加拿大国税局插手房贷审核 将严查房贷申请人虚假收入证明问题

 

加拿大住房机构已要求加拿大税务局CRA扮演“更直接和正式的角色”,核实抵押贷款申请人声称的收入。这项举措是解决抵押贷款欺诈问题的两年计划的多项措施之一。

加拿大国税局插手房贷审核 将严查房贷申请人虚假收入证明问题

与美国和英国的税务机关不同,即使纳税人同意,加拿大税务局也不会帮助贷方核实申请贷款人的收入。

不过这种状况可能会改变,因为加拿大过热的房地产市场与次贷危机之前几年里美国的情况类似,由于许多借款人夸大其收入而让情况变得更糟。

加拿大税务局在一份电子邮件声明中表示,“加拿大税务局目前正在探索不同途径,改善以安全提供纳税人特定信息的方式,包括研究在客户同意的情况下,与金融机构安全共享税务信息的可行性。”

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路透社根据公共记录法获得的加拿大抵押和住房公司CMHC的行动计划显示,该机构担心抵押贷款欺诈带来的系统性风险。该机构一再表示,没有证据表明加拿大存在普遍的欺诈行为,但该机构也表示采集到的数据有限。

“行业当前的检测工具并没有跟上我们所面临的威胁日益复杂的步伐,”该计划显示。并补充说无纸化交易、快速完成交易的压力、价格上涨和新法规“为个人或抵押贷款专业人士构成了强大的动力从事机会主义犯罪,也就是欺诈。“

而在此过程中,借款人只需向房贷机构提供收入纳税人评估通知书NOA的复印件来证明其收入,尽管房贷机构有时也通过致电雇主来验证收入,但这却很难验证自雇收入,而即便在征得借款人同意的前提下,加拿大税务局也并不直接参与验证借款人申报收入的真伪性,这给很多收入造假的炒房客提供了可乘之机。另外,由于佣金的缘故,房贷机构职员甚至鼓励借款人夸大收入,以从中获得好处。综上原因,近年来,加拿大出现了一波又一波房贷欺诈的案件。

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轻易伪造的证明

近年来,两家加拿大银行 – Home Capital Group Inc和Laurentian Bank of Canada – 都报告了借款人在有限和特定抵押贷款组中歪曲收入的问题,尽管并未涉及异常违约。但正如加拿大抵押和住房公司计划所指出的,房价上涨和低失业率可以掩盖欺诈行为。

2017年1月,加拿大信用评分机构Equifax Canada表示其数据显示,自2013年以来,涉嫌欺诈的行为增加了52%,但没有说明申请受影响的比例是多少。

作为加拿大政府所有的住宅抵押贷款保险提供商,加拿大抵押和住房公司支付了投保房主违约时贷方的损失,包括一些涉及欺诈的案件。

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加拿大抵押和住房公司计划中提到的一个问题是,纳税人可以在加拿大税务局的网站上打印评估通知的副本notice of assessment,NOA显示报税的收入。而评估通知“很容易被伪造”。

贷房有其他方式来验证收入,例如通过致电雇主,但评估通知仍是被广泛使用的文件。联邦承保指南特别提到评估通知是验证自雇收入的一种方式。

评估通知原件是印在特殊的纸上,而在线打印对于纳税人来说是“更好更方便的”选择,行业需要适应这一变化。CMHC还在开发数据驱动系统,以筛查收入金额欺诈,即贷款人员或经纪人鼓励借款人夸大其收入。文件显示,CMHC将开始公布抵押贷款欺诈的统计数据,这类数据目前在加拿大尚属空白,但具体日期尚未敲定。

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数据显示的部分借款人虚报收入,此举虽然还没有引发严重违约,但CMHC指出,加拿大房贷所显现的问题很可能只是冰山一角,而房价不断的上升和看似极低的失业率也掩盖了更为严重的风险。

加拿大抵押和住房公司担忧,房贷欺诈将引发难以承受的系统风险,尽管目前还没有证据表明加拿大房贷欺诈有进一步蔓延的迹象,但安全起见,加拿大抵押和住房公司将其列入了行动计划。

加拿大税务局在一份书面声明中确认,在客户同意并保证数据安全的前提下,加拿大税务局正着手启用多种机制以审核借款人提交的资料,包括向金融机构提供的税务信息等。

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加拿大抵押和住房公司表示,目前房贷业的检测手段远没有跟上它所面临的各类威胁,例如电子交易、快速交易等新型交易形式所带来的风险,另外,高涨的房价和各种房市新政,也为借款人或房贷专业人士提供了投机取巧的空隙,欺诈甚至犯罪行为也应运而生。

据悉,加拿大抵押和住房公司此次的行动计划还包括了推广使用CITADEL,这个由加拿大信用评分机构Equifax研发的辨识高风险房贷申请人的系统。对此,加拿大抵押和住房公司房贷保险与欺诈风险管理部的经理Isabel Vives表示,CMHC已从2018年1月起,开始测试CITADEL,并计划在未来几个月内投入使用。